3. المراقبة

إطلاق تجريبي

يعتبر دخولك واستخدامك لكتيب قواعد الإطار التنظيمي للبنك المركزي السعودي ومحتواه قبولاً وإقراراً منك دون أي قيد أو شرط للالتزام والموافقة على الآتي:

كتيب قواعد الإطار التنظيمي للبنك المركزي السعودي هو منصة تهدف إلى مساعدة الجهات الخاضعة لرقابة البنك المركزي على الوصول إلى المحتوى التنظيمي للبنك المركزي السعودي بسهولة وكفاءة. لا يزال كتيب قواعد الإطار التنظيمي في مرحلة التطويروالإطلاق التجريبي. البنك المركزي السعودي غير مسؤول عن محتوياته ولا يضمن بأن (الخدمات المتعلقة بالمنصة أو المعلومات أو المواد المعروضة) خالية من أي سهو أو أخطاء. لا يتحمل البنك المركزي السعودي أي مسؤولية عن أي خسارة أو مطالبة أو ضرر ناتج عن أي استخدام للمنصة، وأي قرارات أو إجراءات يتم اتخاذها بناء على المعلومات الواردة في المنصة أو الناتجة عنها.

ليس لكتيب القواعد أي أثر قانوني ولا يهدف إلى تعديل أو إلغاء أي أحكام قانونية. كما أنه لايزال يحتوي على وثائق هي قيد المراجعة بما فيها الوثائق المترجمة. وفي هذا الشأن؛ يؤكد البنك المركزي على كافة المؤسسات المالية المشمولة برقابته وإشرافه؛ ضرورةَ الالتزام دوماً بما يصدر عن البنك المركزي من تعليمات، ومتابعة التحديثات لهذه التعليمات، وعدم الاعتماد على ما هو منشور على المنصة.

مع عدم الإخلال بشروط استخدام موقع البنك المركزي السعودي، فإنك تقر بأن أي استخدام غير قانوني أو غير مصرح به و/أو أي خرق لأي من هذه الأحكام قد يؤدي إلى اتخاذ إجراءات قانونية ضدك.

الرقم: 41033343

التاريخ (م): 2020/1/6 | التاريخ (هـ): 1441/5/11

الحالة: نافذ

هذه النسخة مترجمة و قد يطرأ عليها تعديلات لاحقا. يجب الاستناد على التعليمات الواردة في الوثيقة الأصلية

Effective from Jul 01 2020 - Jun 30 2020
To view other versions open the versions tab on the right

بمجرد تحديد مؤشر إنذار مبكر، من الضروري أن يتبع البنك المؤشر المستلم في أقرب وقت ممكن، وتطوير خطة عمل تصحيحية للتنبؤ بالصعوبات المحتملة في الدفع. إن تكثيف التواصل مع المستفيد هو أمر في غاية الأهمية. قد تكون خطة العمل بسيطة مثل جمع المعلومات المفقودة مثل بوليصة التأمين أو معقدة مثل بدء المناقشات حول إعادة هيكلة التزامات المستفيد عبر عدة بنوك.

بينما يبقى المستفيد في قائمة المراقبة، يظل الاتصال الأساسي للبنك مع المستفيد هو الضابط المسؤول عن العلاقات / مدير المحفظة، على الرغم من أن رئيس الأعمال وكذلك إدارة المخاطر من المتوقع أن يشاركوا بشكل أكثر نشاطًا في عملية القرار والإجراء للقروض الأكبر والأكثر تعقيدًا. أثناء وجوده في قائمة المراقبة، يجب تصنيف المستفيد في تقييم أدنى من "المستفيدين العاديين".

يجب أن تخضع جميع القروض في محفظة البنك لنظام المؤشرات المبكرة الموضحة أعلاه. هذا ينطبق على القروض التي لم تتعثر أبدًا، ولكن أيضًا على القروض المعاد هيكلتها.

A. الجدول الزمني

لكي تكون المؤشرات المبكرة فعالة، يجب أن تكون هناك مواعيد نهائية واضحة للإجراءات، ويجب تنفيذها بشكل متسق (انظر الجدول الزمني الإرشادي في الجدول أدناه). يجب أن تعكس مستوى ووقت عملية المراقبة مستوى خطر القرض. يجب مراقبة القروض الكبيرة عن كثب من قبل إدارة المخاطر واللجان الائتمانية المعنية أو أي لجان إدارة عليا أخرى.

يجب على البنوك أيضًا وضع معايير لمراقبة القروض الكبيرة للشركات وفي نفس الوقت منح أهمية للقروض الصغيرة، وينبغي أن يتبع ذلك موظفون معينون داخل البنك، مع تقديم النتائج للإدارة.

المؤشر	المسؤولية	التسوية (بمجرد تحديد المحفز)	الوصف
أي محفزات تم تحديدها / أو أي مؤشر تم استلامه	مدير العلاقات (RM) / مدير المحفظة (PM).	الحد الأقصى يوم عمل واحد.	يبدأ مدير العلاقات (RM) / مدير المحفظة (PM) في تحليل تفاصيل المستفيد للتحقيق بشكل أعمق.
المتابعة مع المستفيد وتقديم تقرير مع التحليل	مسؤول العلاقة / مدير المحفظة.	الحد الأقصى 3 أيام عمل للقرض المهم و 5 أيام عمل للبقية.	يتصل مدير العلاقات (RM) / مدير المحفظة (PM) بالمستفيد ويحدد الأسباب، ويقدم التحليل.
القرار بشأن الإجراءات الإضافية	مدير العلاقات ورئيس الأعمال؛ مدير مؤشرات الإنذار المبكرة (EWS).	الحد الأقصى 6 أيام عمل للقرض المهم و 10 أيام عمل للبقية.	القرار بشأن القرض سيكون: (1) إدراجه في قائمة المراقبة وطلب تصحيح محتمل؛ (2) تركه بدون إجراءات أو تدابير تخفيف؛ و (3) نقله إلى وحدة التسوية.
مراجعة قائمة المراقبة	مدير العلاقات ورئيس الأعمال ومدير مؤشرات الإنذار المبكرة (EWS) ولجنة الائتمان.	كل أسبوعين للقروض المهمة و 1 شهر للبقية، يتم مراجعة القائمة وتعديلها، إذا لزم الأمر.	يقوم مدير المخاطر / مدير مؤشرات الإنذار المبكرة (EWS) (بعد التشاور مع رئيس الأعمال) بمراقبة أداء المستفيد والتدابير التخفيفية المتفق عليها. إذا لزم الأمر، بناءً على توصية لجنة الائتمان أو أي لجنة مفوضة أخرى، يتخذ قرارًا لنقلها إلى وحدة التسوية.
القرار النهائي	رئيس الأعمال / مدير المخاطر ومدير مؤشرات الإنذار المبكرة (EWS).	يمكن للبنوك وفقًا لسياساتها الداخلية تحديد الحد الأقصى للوقت الذي يمكن أن يظل فيه المستفيد في قائمة المراقبة.	يمكن أن يكون المستفيد في قائمة المراقبة فقط لفترة مؤقتة. يجب على البنوك تقييم كم من الوقت يجب تحديده الذي يبقى فيه المستفيد في قائمة المراقبة، بمجرد انتهاء الوقت المحدد، يجب اتخاذ قرار نهائي، أي، إما إزالة القرض من قائمة المراقبة (إذا تم حل المشكلات)، أو نقله إلى وحدة التسوية.

B. وضع معايير لنقل القرض إلى وحدة التسوية:

يجب على البنوك وضع سياسة موثقة بمعايير واضحة وموضوعية محددة زمنياً للتحويل الإلزامي للقروض من وحدات تقديم القروض إلى وحدة التسوية مع تحديد الموافقات ذات الصلة المطلوبة لمثل هذه التحويلات. يجب أن تتضمن السياسة تفاصيل حول المجالات التي يتطلب فيها التعاون المناسب بين وحدة التسوية ووحدات تقديم القروض، خاصة في السيناريوهات التي يظهر فيها المستفيدون علامات إجهاد ولكن لا يزال يتم إدارتهم من قبل وحدات تقديم القروض.

بينما يجب اتخاذ الإجراءات التصحيحية بمجرد تحديد المشكلة، إذا لم يتم حل المشكلة في فترة زمنية قصيرة معقولة، يجب نقل القرض إلى وحدة التسوية (WU) لمزيد من الإشراف المكثف وحل المشكلة. إن السماح للقروض المتأخرة بالبقاء ضمن الوحدة الأصلية لفترة طويلة يعمق المشكلة، مما يؤدي إلى زيادة مستويات القروض المتعثرة داخل البنك، وينتج في نهاية المطاف عن معدل تحصيل/استرداد أقل.

C. فيما يلي المؤشرات الرئيسية العامة لنقل القرض إلى وحدة التسوية (غير شاملة):

1.	عدد الأيام المتأخرة (DPD) بناءً على الحدود الداخلية وبالنظر إلى طبيعة المستفيد يجب أن يتم تضمينها كمحفز إلزامي (للحصول على مزيد من الإرشادات حول ذلك، يُرجى الرجوع إلى قواعد البنك المركزي بشأن تصنيف مخاطر الائتمان وتوفير المخصصات).
2.	نسبة الدين إلى الأرباح قبل الفوائد والضرائب والاستهلاك (EBITDA) ≥ عتبات محددة داخلياً بناءً على طبيعة وقطاع المستفيد (غير قابلة للتطبيق على المشاريع الصغيرة والمتوسطة (MSME)، في الحالات التي لا تتوفر فيها معلومات مالية موثوقة).
3.	صافي الخسارة خلال أي فترة اثني عشر شهراً متتالية ≥ عتبات محددة داخلياً بناءً على طبيعة وقطاع المستفيد.
4.	تصنيف القرض كـ "قائمة مراقبة" إذا كانت المشاركة المالية موجودة و/أو كانت هناك مشكلات تتعلق بالسمعة/القانون.
5.	مدة الوقت في قائمة المراقبة (على سبيل المثال، أكثر من اثني عشر شهرًا) أو على الأقل إعادة هيكلة سابقة غير ناجحة مرتين.
6.	إشارة إلى تخلف كبير وشيك أو حدث مادي سلبي، بما في ذلك تدخل حكومي أو تأميم، إشعار بإنهاء ترخيص التشغيل أو الامتياز، تخفيض تصنيف خارجي كبير للمستفيد أو الضامن، إغلاق مفاجئ للمصنع، إلخ؛
7.	التقاضي أو التحكيم أو الوساطة أو أي آلية أخرى لتسوية النزاعات تشمل أو تؤثر على البنوك؛ أو
8.	دليل أو شك قوي في الفساد أو النشاط غير القانوني الذي ينطوي على المستفيد أو الأطراف المعنية الأخرى للمستفيد.
ملاحظة: تُشجع البنوك على تطوير مؤشرات مخصصة لقطاع المشارع الصغيرة والمتوسطة (MSME).
يجب أن تستند القرار بنقل القرض إلى وحدة التسوية على حكم مصقول بأن القرض لن يتم سداده في الوقت المحدد، بالكامل، وأن إجراءً عاجلاً مطلوباً في ظل تدهور وضع المستفيد. يمكن أن تعطي المعايير المذكورة أعلاه إشارة واضحة بأن: (1) مستوى القرض غير مستدام؛ (2) تم استنزاف حقوق الملكية للشركة بشكل كبير؛ أو (3) كانت إعادة الهيكلة السابقة غير ناجحة، ويجب تطبيق تدابير أكثر دراماتيكية.
يجب أن تكون الاستثناءات من هذه السياسة نادرة، موثقة جيداً كتابياً، وتطلب موافقة مجلس الإدارة أو أي لجنة أخرى معينة من مجلس البنك.
ملاحظة: يجب على البنوك تحديد معايير واضحة وموضوعية في الوثائق الداخلية الخاصة بها، لتسليم المستفيد إلى وحدة التسوية والدعم القانوني، فضلاً عن المعايير لإعادة المستفيد إلى وحدة الأعمال التجارية للإدارة العادية. يجب أن تكون وحدة الأعمال ووحدة التسوية والدعم القانوني مفصولة تماماً من حيث القضايا الوظيفية والتنظيمية والموظفين.
يجب على وحدة التسوية السعي لإعادة هيكلة القرض وتعظيم استرداد البنك للمستفيدين الذين يعتبرون قادرين على السداد. تحتاج قدرة المستفيد على السداد إلى التقييم في ضوء مقارنة الخسائر التي قد تحدث في حالة إعادة الهيكلة مقابل حجز الأصول.
ومع ذلك، من ناحية أخرى، قد يتم بدء إجراءات حجز الأصول إذا خلص البنك بعد العملية المطلوبة إلى أن القضية غير مؤهلة للنظر في إعادة الهيكلة، سواء بسبب مشكلات مالية أو نوعية.