هذه النسخة مترجمة و قد يطرأ عليها تعديلات لاحقا. يجب الاستناد على التعليمات الواردة في الوثيقة الأصلية
يجب تقديم قائمة بالنماذج المستخدمة في صياغة خطة التقييم الداخلي لكفاية رأس المال (ICAAP) مع تقديم التفاصيل ذات الصلة والمناسبة كما هو موضح أدناه:
■
الفرضيات الرئيسية والعوامل المستخدمة ضمن نماذج رأس المال والمعلومات الأساسية حول اشتقاق أي من هذه الفرضيات الرئيسية.
■
كيفية اختيار العوامل بما في ذلك الفترة التاريخية المستخدمة وعملية المعايرة.
■
قيود النموذج.
■
حساسية النموذج للتغييرات في الفرضيات أو المعايير الرئيسية المختارة.
■
أعمال التحقق التي تم تنفيذها لضمان استمرار كفاية النموذج.
■
ما إذا كان النموذج تم تطويره داخليًا أو خارجيًا. إذا تم الحصول عليه خارجيًا، يجب تقديم اسمه العام وتفاصيل حول مطور النموذج.
■
يجب تقديم تفاصيل أيضًا حول مدى قبوله من قبل الهيئات التنظيمية الأخرى، والمستخدمين في المجتمع المالي الدولي، والسمعة العامة وقبول السوق.
■
تفاصيل محددة حول التطبيقات داخل البنك، أي قياس المخاطر مثل الائتمان، السيولة، السوق، التركيز، إلخ. أو لغرض إنشاء تصنيفات داخلية لتصنيف المخاطر الائتمانية، وتقديرات المخاطر، واحتمالات التخلف عن السداد والخسائر في حالة التخلف عن السداد والتعرضات في حالة التخلف عن السداد، إلخ.
■
المزايا والعيوب الرئيسية للنماذج المختارة.
■
نتائج التحقق من صحة النموذج المستخلصة من
■
الاختبار الرجعي / اختبار السيناريو
■
تحليل المنطق الداخلي
■
المنهجيات الرئيسية أو التقنية الإحصائية المستخدمة، أي نماذج القيمة المعرضة للخطر باستخدام طرق مثل التباين / التباين المشترك؛ والمحاكاة التاريخية، وطريقة مونت كارلو، إلخ.
■
مستويات الثقة المضمنة لرأس المال التنظيمي، ورأس المال الاقتصادي، أو لأغراض التصنيف الخارجي.
علاوة على ذلك، سيتم توضيح الفروق بين نتائج النموذج الداخلي للركيزة الاولى على المستوى الذي يتم تطبيق خطة التقييم الداخلي لكفاية رأس المال (ICAAP) عليه. لذلك، إذا كان مستند خطة التقييم الداخلي لكفاية رأس المال (ICAAP) الخاص بالشركة يقسم الحساب حسب الكيانات القانونية المنظمة الرئيسية، فإن توضيحًا لكل من تلك الكيانات الفردية سيكون مناسبًا.
يتوقع البنك المركزي أن يكون الشرح دقيقًا بما يكفي لإظهار الفروق على مستوى كل من مخاطر الركيزةالاولى.
تعريف البيانات، أي ما إذا كان المصدر داخليًا أو خارجيًا، وإذا كان قد تم إجراء أي معالجة للبيانات الخارجية لتتوافق مع البيانات الداخلية.
