Book traversal links for Completion Instructions
تعليمات الإكمال
الرقم: 42019124 | التاريخ (م): 2020/11/9 | التاريخ (هـ): 1442/3/24 | الحالة: نافذ |
هذه النسخة مترجمة و قد يطرأ عليها تعديلات لاحقا. يجب الاستناد على التعليمات الواردة في الوثيقة الأصلية
Effective from 2020-11-09 - Nov 08 2020
To view other versions open the versions tab on the right
1. | الأوراق النقدية والعملات المعدنية |
أ. | محلية |
اكتب جميع الأوراق النقدية والعملات المعدنية الموجودة في مقر شركة التمويل التي تقبل الودائع (بما في ذلك الوحدات المتنقلة) والتي تعتبر نقد قانوني في المملكة العربية السعودية. | |
2. | الأرصدة لدى شركات التمويل |
أ. | الأرصدة لدى شركات التمويل |
اكتب إجمالي جميع الأرصدة (الودائع تحت الطلب والودائع الآجلة) الموضوعة لدى المؤسسة، باستثناء الأدوات غير المقاصة ولكن شاملة الأرباح المستحقة. | |
ب. | الودائع الآجلة لدى شركات التمويل |
اكتب مبلغ الودائع الآجلة شامل الأرباح المستحقة المضمنة في 2(أ) أعلاه والتي تتجاوز مُدد استحقاقها 91 يومًا. | |
ج. | الأرصدة المستحقة لشركات التمويل |
اكتب إجمالي جميع الأرصدة شاملة الأرباح المستحقة (الاقتراض على أساس يومي وعمليات الطلب) المستلمة من شركات التمويل | |
حيث يجب أن يطابق هذا الرصيد الإجمالي الذي تم تحليله في الجدول المرفق بتقرير السيولة. | |
د. | القروض والسُلف المستحقة من شركات التمويل |
اكتب إجمالي القروض والسلف المستحقة شاملة الأوراق المالية المخفضة والسندات الإذنية وسندات الأداء المستلمة من شركات التمويل. | |
3. | الأرصدة لدى البنك التجاري المحلي |
أ. | الأرصدة لدى البنوك |
اكتب إجمالي جميع الأرصدة (اليومية، وعند الطلب، والآجلة) المحتفظ بها لدى البنوك التجارية المحلية الأخرى باستثناء الأدوات غير المقاصة. | |
يجب أن تتضمن هذه الأرصدة الأرباح المستحقة ويجب أن تطابق الإجمالي الذي تم تحليله في الجدول المرفق بتقرير السيولة. | |
ب. | الودائع الآجلة لدى البنوك |
اكتب مبلغ الودائع الآجلة شامل الأرباح المستحقة المضمنة في 3(أ) أعلاه والتي تتجاوز مُدد استحقاقها 91 يومًا. | |
ج. | الأرصدة المستحقة للبنوك |
اكتب إجمالي الأرصدة المستحقة للبنوك التجارية شاملة الأرباح المستحقة. حيث يجب أن يطابق هذا الرصيد الإجمالي الذي تم تحليله في الجدول المرفق بتقرير السيولة. | |
د. | القروض والسُلف المستحقة من البنوك المحلية |
اكتب إجمالي جميع السحوبات على المكشوف وأي أرصدة مدينة أخرى على القروض والسُلف المستحقة بما في ذلك الضمانات والسندات الصادرة عن البنوك التجارية. | |
4. | الأرصدة لدى المؤسسات المالية |
أ. | الأرصدة لدى المؤسسات المالية |
اكتب إجمالي جميع الأرصدة (اليومية، وعند الطلب، والآجلة) المحتفظ بها لدى المؤسسات، باستثناء الأدوات غير المقاصة. يجب أن تتضمن هذه الأرصدة الأرباح المستحقة ويجب أن تطابق الإجمالي الذي تم تحليله في الجدول المرفق. | |
ب. | الودائع الآجلة لدى المؤسسات المالية |
اكتب مبلغ الودائع الآجلة شامل الأرباح المستحقة المضمنة في 4(أ) أعلاه والتي تتجاوز مُدد استحقاقها 91 يومًا. | |
ج. | الأرصدة المستحقة للمؤسسات المالية |
اكتب إجمالي الأرصدة المستلمة من المؤسسات المالية شاملة الأرباح المستحقة. | |
يجب أن يطابق هذا الرصيد الإجمالي الذي تم تحليله في الجدول المرفق ويجب أن يستبعد الأرصدة لدى المؤسسات التي تتجاوز مدة استحقاقها 91 يومًا. | |
د. | القروض والسُلف المستحقة المستلمة من المؤسسات المالية |
اكتب إجمالي القروض والسلف المستحقة شاملة الأوراق المالية المخفضة والسندات الإذنية وسندات الأداء المستلمة من شركات التمويل. | |
5. | الأرصدة لدى شركات تمويل الرهن |
أ. | الأرصدة لدى شركات تمويل الرهن |
اكتب إجمالي جميع الأرصدة (الودائع على أساس يومي والودائع تحت الطلب والودائع الآجلة) الموضوعة لدى المؤسسة، باستثناء الأدوات غير المقاصة ولكن شاملة الأرباح المستحقة. | |
ب. | الودائع الآجلة لدى شركات تمويل الرهن |
اكتب مبلغ الودائع الآجلة شامل الأرباح المستحقة المضمنة في السطر 5(أ) أعلاه والتي تتجاوز مُدد استحقاقها 91 يومًا. | |
ج. | الأرصدة المستحقة لشركات تمويل الرهن |
اكتب إجمالي جميع الأرصدة شاملة الأرباح المستحقة (الاقتراض على أساس يومي وعمليات الطلب) المستلمة من شركات تمويل الرهن. | |
حيث يجب أن يطابق هذا الرصيد الإجمالي الذي تم تحليله في الجدول المرفق بتقرير السيولة. | |
د. | القروض المستحقة والسُلف المستحقة من شركات تمويل الرهن |
اكتب إجمالي القروض والسُلف المستحقة شاملة الضمانات والأوراق المالية المخفضة والسندات الإذنية وسندات الأداء المستلمة من شركات تمويل الرهن. | |
6. | (أ) أذونات الخزينة الحكومية السعودية |
اكتب التكلفة المستهلكة لجميع استثمارات سندات الخزينة الحكومية السعودية من قبل المؤسسة المبلِغة، صافية من سندات الخزينة المحملة بالرهن. سندات الخزينة المحملة بالرهن هي تلك التي يتم التعهد بها لضمان أي شكل من أشكال التسهيلات الائتمانية الممنوحة للمؤسسة المبلِغة. | |
(ب) سندات الخزينة الحكومية السعودية / السندات لحاملها | |
اكتب التكلفة المستهلكة أو القيمة العادلة لجميع سندات الخزينة/ السندات لحاملها التي حصلت عليها شركة التمويل التي تقبل الودائع مباشرة من الحكومة ووكلائها المصدرين وتلك المخفضة من أطراف خارجية. | |
7. | إجمالي الأصول السائلة |
اكتب مجموع البنود من 1 إلى 6 أعلاه | |
8. | إجمالي مطلوبات الودائع |
أ. | اكتب إجمالي الودائع (بالعملات المحلية والأجنبية) من جميع المصادر؛ شاملة الأرباح المستحقة، لكن باستبعاد الأدوات غير المصفاة. |
ب. | مطروحًا منها: |
1) | الأرصدة المستحقة للبنوك |
اكتب إجمالي الأرصدة المستحقة للبنوك التجارية المحلية والأجنبية شامل الأرباح المستحقة. حيث يجب أن يطابق هذا المبلغ مجموع الأرصدة التي تم تحليلها في الجدول المرفق. | |
2) | الأرصدة المستحقة لشركات التمويل |
اكتب إجمالي مبلغ الأرصدة المستحقة لشركات التمويل شامل الأرباح المستحقة. حيث يجب أن يطابق هذا المبلغ مجموع الأرصدة في الجدول المرفق. | |
3) | الأرصدة المستحقة للمؤسسات المالية. |
اكتب إجمالي مبلغ الأرصدة المستحقة للمؤسسات المالية المحلية شامل الأرباح المستحقة. حيث يجب أن يطابق هذا المبلغ مجموع الأرصدة في الجدول المرفق. | |
4) | الأرصدة المستحقة لشركات تمويل الرهن. |
اكتب إجمالي مبلغ الأرصدة المستحقة لشركات تمويل الرهن المحلية شامل الأرباح المستحقة. حيث يجب أن يطابق هذا المبلغ المجموع في الجدول المرفق. | |
5) | إجمالي الاقتطاعات |
اكتب إجمالي البنود مم ب (1) إلى ب (4) | |
ج. | صافي مطلوبات الودائع |
اكتب صافي مبلغ البند 8 (أ) مطروحًا منه 8 (ب). | |
9. | المطلوبات الأخرى |
أ. | المستحقة: اكتب مجموع جميع المطلوبات المستحقة (شاملاً المطلوبات خارج الميزانية العمومية المتبلورة) التي لها آثار على التدفق النقدي والمستحقة الدفع. |
10. | نسبة السيولة |
أ. | إجمالي البنود (7) |
ب. | مجموع المجموعة 8(ج) + 9(ج) |
ج. | نسبة [(أ)/ (ب)] x %100 |
يجب إكمال قائمة السيولة وفقًا للتعليمات الواردة في هذا الدليل، ويجب تقديمها بحلول اليوم الخامس عشر من كل شهر. |