تتوقع مؤسسة النقد العربي السعودي (SAMA) أن تحافظ البنوك على رقابة فعالة فيما يتعلق بالقروض المعاد هيكلتها، ووضعت توقعات تنظيمية فيما يتعلق بمراقبة الأداء وفقاً لاتفاقيات إعادة الهيكلة بمجرد اتخاذ وتنفيذ النظام الجديد لإدارة القروض المعاد هيكلتها.
 

ستحتاج وظيفة المراقبة إلى معالجة العديد من الجوانب، حيث أن تتبع كيفية ومتى سيتم توليد النقد أمر مهم.
 

إن الموافقة على اتفاقية إعادة الهيكلة ليست سوى جزء من الحل، إذ يجب على البنك الاستمرار في مراقبة المقترض لضمان إعادة برمجة المدفوعات في الوقت المناسب والوفاء بالالتزامات. إذا كانت هناك أسباب لدى المقترض للانحراف عن الاتفاقية وكانت معقولة وقابلة للتبرير بشكل موضوعي، يجوز للبنك الموافقة على إعفاء من الالتزامات. وفي حالة الانحرافات الجوهرية وغير المبررة، يجب على البنك فرض متطلبات إضافية، مثل فرض فوائد عقابية، أو إنهاء الاتفاقية، أو حظر الحساب الجاري، أو تنفيذ الإجراءات القانونية، إلخ.
 

يجب على البنك ضمان التحكم في الوفاء بجميع الالتزامات والمدفوعات في الوقت المناسب من خلال إعداد دعم تقني وتنظيمي مناسب. إذا لم يكن هناك ثقة في الإدارة، يجب على البنك السعي إلى إشراك مستشار خارجي أو شخص مخول لمراقبة عمليات الشركة بشكل دوري نيابة عن البنك.
 

بالنسبة للمؤسسات الصغيرة والمتوسطة (MSME)، قد يكون المراجعة الفصلية القصيرة هي الطريقة الأكثر فعالية من حيث التكلفة، وذلك على شكل اجتماعات مع الموظفين الرئيسيين وتفتيش الوثائق وتحليل البيانات المالية للحصول على نظرة عامة واقعية على الوضع التجاري والمالي للمقترض.
 

تتبع الالتزامات المالية وإدارة التدفقات النقدية خلال عملية إعادة الهيكلة