Skip to main content
  Versions

 
  • ضوابط نسبة القروض إلى الودائع

    الرقم: 44071146التاريخ (م): 2023/3/27 | التاريخ (هـ): 1444/9/6الحالة:نافذ

    هذه النسخة مترجمة و قد يطرأ عليها تعديلات لاحقا. يجب الاستناد على التعليمات الواردة في الوثيقة الأصلية

     

    استناداً إلى نظام البنك المركزي السعودي الصادر بالمرسوم الملكي رقم (م/٣٦) وتاريخ ١٤٤٢/٠٤/١١ هـ ونظام مراقبة البنوك الصادر بالمرسوم الملكي رقم (م/٥ ) وتاريخ ١٣٨٦/٠٢/٢٢ هـ. وإشارة إلى تعميم البنك المركزي رقم (٣٩٢) وتاريخ ٠٧/٠١/ ١٤٢٧ هـ والتعميم الالحاقي رقم (٣٩١٠٠٠٠٧٢٨٤٤) وتاريخ ١٤٣٩/٠٦/٢٥ هـ المتضمنة ضوابط احتساب نسبة القروض إلى الودائع.

    تجدون ضوابط نسبة القروض إلى الودائع المحدثة. التي تحل محل ضوابط احتساب نسبة القروض إلى الودائع المُشار إليها أعلاه. والتي تهدف الى تعزيز تنوع مصادر التمويل لدى البنوك ودعم الإقراض.

    للإحاطة والعمل بموجبه اعتبارًا من ١ يونيو ٢٠٢٣م.

    • 2. الجدول الزمني للتنفيذ

      يسري العمل بموجب هذه الضوابط اعتبارًا من 1 يونيو 2023.

    • 3. متطلبات التقارير

      تلتزم البنوك بتقديم تقارير عن نسبة القروض إلى الودائع (LDR) إلى البنك المركزي على أساس موحّد باستخدام كشوفات نسبة القروض إلى الودائع المحدَّثة على أساس شهري. ويجب أن تشمل النسبة جميع التعاملات النقدية سواء كانت بالعملة المحلية أو العملات الأجنبية، وبغض النظر عن مكان إقامة الجهات التي تتعامل مع البنك.

       

    • 4. متطلبات عامة

      1.4
      تُعرف نسبة القروض إلى الودائع بأنها صافي القروض مقسومًا على الودائع بعد تطبيق الأوزان:
       
       
       
       
      2.4صافي القرض (البسط) لأغراض هذه الضوابط، يشمل القروض والسلف بعد خصم ما يلي:
       
       
       مخصصات خسائر القروض؛
       
       إيرادات عمولات غير مكتسبة؛
       
       عمولة معلقة.
       
      3.4الودائع (المقام) لأغراض هذه الضوابط، تشمل المكونات التالية:
       
       
       أ.الودائع وعمليات إعادة الشراء.
       
       ب.الديون طويلة الأجل:
       
        السندات/ الصكوك؛
       
       
        الديون المشتركة؛
       
       
        الديون الثانوية؛
       
       
        ديون أخرى (أي ديون طويلة الأجل أخرى غير مصنفة أعلاه).
       
       
      4.4لتجنب أي لبس، يجب ألا تتضمن معاملات البنوك والمعاملات مع البنك المركزي في حساب نسبة القروض إلى الودائع، ما لم يذكر ذلك بشكل محدد من قبل البنك المركزي.
       
       
      5.4يتوقع البنك المركزي من البنوك الحفاظ على إجمالي نسبة القروض إلى الودائع تحت 90%، بشرط ألا يتجاوز البسط المقام غير الموزون.
       
       
    • 5. حساب المقام الموزون

      1.5 ستُطبق البنوك الأوزان الواردة أدناه على عناصر المقام (حسب الحاجة) بهدف حساب المبلغ الموزون:

      الجدول رقم (1)             
      تحت الطلب/لليلة واحدةأقل من شهر واحد (1-30 يومًا)3-1 أشهر (31-90 يومًا)4-3 أشهر (91-120 يومًا)6-4 أشهر (121-180 يومًا)8-6 أشهر (181-240 يومًا)8 أشهر - سنة واحدة (241-365 يومًا)أكثر من سنة واحدة إلى سنتينأكثر من سنتين إلى 5 سنواتأكثر من 5 سنوات
      100%105%110%115%120%130%140%150%170%190%
      2.5يجب استخدام الآجال الأصلية للمعاملات الجديدة في حين من اللازم أن تستند المعاملات القائمة إلى الآجال المتبقية.
       
      3.5بالنسبة إلى الصكوك/السندات القابلة للاستدعاء، يتم حساب الآجال المتبقية بناءً على تاريخ الاستدعاء الأول للصكوك/السندات لتحديد الوزن المطبق في الجدول رقم (1).
       
      4.5بالنسبة إلى الصكوك/السندات الدائمة، يجب على البنوك تطبيق أوزان 190%، ما لم يكن للصكوك/السندات تاريخ استدعاء، وفي هذه الحالة سيتم تطبيق وزن الصكوك/السندات بناءً على تاريخ استدعائها.