| i. | يجب على البنك إجراء اختبارات تحمل مناسبة بانتظام من أجل:
| | | | | | |
| | أ) | تحديد مصادر الضغط المحتمل على السيولة:
| | | | | |
| | | - | فقدان الثقة – مبرر/غير مبرر.
| | | | | | |
| | | - | العدوى – ضعف القطاع المالي، فشل الشركات، إلخ.
| | | | | | |
| | | - | عوامل خارجية – تعطل السوق، تجنب المخاطر، الهروب نحو الجودة، إلخ.
| | | | | | |
| | | - | أحداث غير مرتبطة – اضطرابات تشغيلية، كوارث طبيعية، هجمات إرهابية، إلخ.
| | | | | | |
| | ب) | تأكد من أن التعرضات الحالية للسيولة تستمر في الالتزام بتحمل مخاطر السيولة الذي حدده الجسم الحاكم للبنك. | | | | | |
| | ج) | تحديد الآثار على افتراضات البنك المتعلقة بالتسعير.
| | | | | |
| | د) | تحليل الأثر المنفصل والمجمع للضغوط المحتملة المستقبلية على:
| | | | | |
| | | - | التدفقات النقدية.
| | | | | | |
| | | - | وضع السيولة.
| | | | | | |
| | | - | الربحية.
| | | | | | |
| | | - | الملائمة.
| | | | | | |
| ii. | يجب على البنك أن يأخذ في الاعتبار التأثير المحتمل للسيناريوهات البديلة المحددة على مستوى المؤسسة والسوق.
| | | | | | |
| iii. | عند إجراء اختبار التحمل، يجب على البنك أيضًا، عند الاقتضاء، الأخذ في الاعتبار تأثير الضغوط المختارة على ملاءمة افتراضاته المتعلقة بـ:
| | | | | | |
| | - | الارتباطات بين أسواق التمويل.
| | | | | |
| | - | فعالية التنويع عبر مصادر التمويل المختارة.
| | | | | |
| | - | المطالبات الهامشية الإضافية ومتطلبات الضمانات. | | | | | |
| | - | المطالبات المحتملة، بما في ذلك السحب المحتمل على خطوط الائتمان الملتزمة الممنوحة للأطراف الثالثة أو للكيانات الأخرى في مجموعة البنك.
| | | | | |
| | - | السيولة التي يتم استهلاكها من خلال الأنشطة خارج الميزانية.
| | | | | |
| | - | قابلية تحويل موارد السيولة.
| | | |
| | - | تقديرات نمو الميزانية العمومية المستقبلية.
| | | | | |
| | - | الاستمرارية في توفر السيولة في عدد من الأسواق السائلة حاليًا.
| | | | | |
| | - | القدرة على الوصول إلى تمويل مضمون وغير مضمون (بما في ذلك الودائع من الأفراد).
| | | | | |
| | - | قابلية تحويل العملات.
| | | | | |
| | - | الوصول إلى أنظمة الدفع أو التسوية التي يعتمد عليها البنك.
| | | | | |
| | - | الوصول إلى عمليات السوق من البنك المركزي وتسهيلات السيولة.
| | | | | |
| iv. | يجب على البنك التأكد من أن نتائج اختبارات التحمل الخاصة به:
| | | | | | |
| | - | تتم مراجعتها من قبل الإدارة العليا.
| | | | | |
| | - | يتم الإبلاغ عنها لمجلس إدارة البنك أو السلطة المخولة، مع تسليط الضوء بشكل خاص على أي ثغرات تم تحديدها واقتراح إجراءات تصحيحية مناسبة.
| | | | | |
| | - | تُعكس في العمليات والاستراتيجيات والأنظمة.
| | | | | |
| | - | تُستخدم لتطوير خطط التمويل الطارئة الفعالة.
| | | | | |
| | - | تُدمج في عملية التخطيط التجاري للبنك وإدارة المخاطر اليومية.
| | | | | |
| | - | تُؤخذ في الاعتبار عند تحديد الحدود الداخلية لإدارة تعرض البنك لمخاطر السيولة.
| | | | | |
| v. | من بين المعايير الأكثر نوعية التي يتعين على البنوك تلبيتها قبل السماح لها باستخدام نهج قائم على النماذج هي ما يلي:
| | | | | | |
| | - | يجب أن يكون هناك برنامج اختبار تحمل صارم وشامل.
| | | | | |
| | - | يغطي مجموعة من العوامل التي يمكن أن تسبب خسائر أو مكاسب استثنائية في محافظ التداول.
| | | | | |
| | - | الأهداف الرئيسية للاختبار هي تقييم قدرة سيولة البنك على استيعاب خسائر كبيرة محتملة وتحديد الخطوات التي يمكن أن يتخذها البنك لتقليل مخاطره والحفاظ على السيولة.
| | | | | |
| | - | يجب أن يتم التواصل بانتظام بشأن نتائج اختبارات التحمل مع الإدارة العليا، ولفترة دورية، مع مجلس إدارة البنك.
| | | | | |
| vi. | يجب أن تنعكس نتائج اختبارات التحمل في السياسات والحدود التي تحددها الإدارة.
| | | | | | |
| vii. | السيناريوهات التي يجب استخدامها:
| | | | | | |
| | - | التاريخية بدون محاكاة.
| | | | | |
| | - | التاريخية مع المحاكاة – وهذا يعني المتعلقة بالبروفايل المحدد والطبيعة الخاصة للبنك. على سبيل المثال، إذا كانت الودائع مركزة بشدة مع ثلاثة عملاء رئيسيين، وإذا قام أحد العملاء بسحب مبكر أو جزئي، كيف ستؤثر هذه المحاكاة على التحليل التاريخي؟
| | | | | |
| | - | الأحداث السلبية، استنادًا إلى خصائص المحفظة الفردية للمؤسسات.
| | | | | |
